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伊斯兰银行_Islamic Banking

什么是伊斯兰银行？​

伊斯兰银行，也称为伊斯兰金融或符合伊斯兰教法的金融，是指遵循伊斯兰教法（Shariah）进行的金融活动。伊斯兰银行的两个基本原则是利润与损失的分享，以及禁止放贷人和投资者收取和支付利息。

关键要点​

  • 伊斯兰银行是指遵循伊斯兰教法的金融或银行活动。
  • 伊斯兰银行的两个基本原则是利润与损失的分享，和禁止放贷人和投资者收取和支付利息。
  • 伊斯兰银行通过股权参与获利，要求借款人向银行分享其利润，而不是支付利息。
  • 一些传统银行设有专门窗口或部门，为客户提供指定的伊斯兰银行服务。

伊斯兰银行的运作机制​

全球有超过560家银行和1900多只符合伊斯兰原则的共同基金。从2015年到2021年，伊斯兰金融资产从约2.7万亿美元增长至约4万亿美元，并预计到2026年将上升至约5.9万亿美元，依据2022年伊斯兰私人部门发展公司（ICD）和Refinitiv的报告。

这种增长主要得益于穆斯林国家—尤其是那些受益于石油价格上涨的国家—经济的提升。

注意： 根据标准普尔全球评级，2021年和2022年，全球伊斯兰金融行业因债券发行增加和金融市场的持续经济复苏而增长。尽管疫情影响，伊斯兰资产在2020年亦实现了超过10%的扩张。

伊斯兰银行的运作原则植根于与商业交易相关的伊斯兰信仰教义。这些原则源自伊斯兰的核心宗教经典《古兰经》。在伊斯兰银行中，所有交易都必须遵循伊斯兰教法，这一法律规范基于《古兰经》的教义。治理伊斯兰银行商业交易的规则被称为fiqh al-muamalat。

那些遵循伊斯兰银行原则的机构员工被信任在开展业务时不偏离《古兰经》的基本原则。当需要更多信息或指导时，伊斯兰银行家会向学者求教，或结合学术研究和风俗习惯进行独立推理。

传统银行系统与伊斯兰银行之间的一个主要区别在于伊斯兰银行禁止高利贷和投机。伊斯兰教法明确禁止任何形式的投机或赌博，这被称为maisir。

此外，伊斯兰教法还禁止对贷款收取利息。任何涉及《古兰经》禁止的物品或物质的投资，包括酒精、赌博和猪肉等，也被禁用。因此，伊斯兰银行可被视为一种文化独特的伦理投资形式。

重要提示： 伊斯兰银行完全依照伊斯兰原则运营，而伊斯兰窗口指的是由传统银行提供的基于伊斯兰原则的服务。一些商业银行通过专门窗口或部门提供伊斯兰银行服务。

为在没有收取利息的情况下盈利，伊斯兰银行采用股权参与制度。股权参与是指如果一家银行向企业贷款，企业则需偿还无息贷款，并将其利润的一部分分享给银行。如果企业违约或未获利，则银行也不获利。

总体而言，伊斯兰银行机构在投资实践中通常更为规避风险。因此，他们通常避免涉足可能与经济泡沫相关的业务。

伊斯兰银行的历史​

伊斯兰银行的实践通常可以追溯到中东的商人与欧洲同行在中世纪时期开展金融交易的情况。

最初，他们使用与欧洲人相同的金融原则。然而，随着贸易体系的发展，欧洲国家开始在中东建立当地银行分行后，一些银行逐渐采纳了当地的习俗，尤其是基于利润与损失分享的方法的无息金融体系。

通过采纳这些做法，这些欧洲银行也能够满足当地穆斯林商人的需求。

提示： 从20世纪60年代起，伊斯兰银行在现代世界重新崛起，自1975年以来，许多新的无息银行相继开业。

虽然大多数伊斯兰银行机构在穆斯林国家创立，但在1980年代初，西欧也开设了伊斯兰银行。此外，伊朗、苏丹和（在较小程度上）巴基斯坦的政府均建立了国家无息银行体系。

伊斯兰银行的例子​

埃及的米特-哈姆尔储蓄银行，被广泛认为是现代伊斯兰银行的第一个实例，成立于1963年。当米特-哈姆尔银行向企业贷款时，是基于利润分享模式。

由于政治因素，该项目在1967年关闭，但在运营期间，银行对贷款申请非常谨慎，仅批准了大约40%的商业贷款申请。然而，在经济良好的时期，银行的违约比率被认为为零。

伊斯兰银行的基础是什么？​

伊斯兰银行建立在与商业交易相关的伊斯兰信仰原则之上。伊斯兰银行的原则源自《古兰经》，这是伊斯兰的核心宗教文本。在伊斯兰银行中，所有交易必须遵循伊斯兰教法，这一法律规范基于《古兰经》的教义。治理伊斯兰银行商业交易的规则被称为 fiqh al-muamalat。

传统银行和伊斯兰银行有什么不同？​

传统银行系统与伊斯兰银行之间的一个主要区别在于伊斯兰银行禁止高利贷和投机。伊斯兰教法严禁任何形式的投机或赌博，即maisir。伊斯兰教法还禁止对贷款收取利息。此外，任何涉及《古兰经》禁止的物品或物质的投资，包括酒精、赌博和猪肉，都是被禁止的。

伊斯兰银行是如何盈利的？​

为在不收取利息的情况下获利，伊斯兰银行采用与利润分享相似的股权参与体系。股权参与机制是指如果银行向企业贷款，该企业会在不支付利息的情况下还款，并向银行分享部分利润。如果企业违约或没有盈利，银行同样不会获得回报。

总结​

伊斯兰银行也称为伊斯兰金融或符合伊斯兰教法的金融，指的是遵循伊斯兰法律的金融或银行活动。

伊斯兰金融与主流金融之间存在许多差异，但两个最重要的差异是利润和损失的分享方式，以及禁止放贷人和投资者收取和支付利息。此外，伊斯兰教法还禁止对贷款收取利息。伊斯兰银行通过股权参与盈利，借款人需给银行分享其利润，而非支付利息。

参考文献​

[1] Islamic Corporation for the Development of the Private Sector-Refinitiv. "Islamic Finance Development Report 2022," Pages 2, 8.

[2] S&P Global Ratings. "Islamic Finance 2021-2022: Toward Sustainable Growth." (Registration required.)

[3] Northwestern University. "How Muslims in the U.S. Follow the Islamic Financial System."

[4] Thomson Reuters Practical Law. "Maisir."

[5] HG.org. "Understanding Islamic Banking."

[6] Alizz Islamic Bank. "Overview of Islamic Banking."

[7] Islamic Finance Foundation. "The Establishment of National Interest Free Banking Systems in Iran, Sudan and Pakistan."

[8] Orhan, Zeyneb Hafsa. "Mit Ghamr Savings Bank: A Role Model or an Irreplicable Utopia?" The Journal of Humanity and Society, 2018, 85-102. (Registration required.)

[9] Parikh, Vraj, Shah, Neel, Shah, Dhyani, Hiremath, Pragati, Gaywala, Dipak. "A Comparative Study of Islamic Banking Services and Conventional Banking Services Using CAMELS Analysis in Indonesia." International Journal of Creative Research Thoughts, Vol. 9, Issue 3, March 2021.